公司清理登记固定资产工作方案
为了标准和加强公司各部门固定资产管理， 维护固定资产平安， 根据公司领导决定， 结合我司实际， 决定自 2023 年 10 月 19 至 11 月2 日对公司所属各部门 开展固定资产清理登记工作。具体实施方案如下：
一、工作目标
旨在通过此次对公司范围内各部门固定资产的清查，全面摸清集团的固定资产存量、分布、结构状况，真实、客观地反映公司固定资产现状和管理中存在的问题。实现对固定资产科学有效的掌控和调配，并界定和明确清楚财产责任人， 建立起以部门为主的固定资产长效管理机制， 杜绝财产、 设施的重复采购及损毁 丧失。
二、工作范围
单位价值在？ 元〔含 ？元〕以上的各类在用及未用物品均在清理登记范围。 主要包括：
1、运输设备
如货车、商务车等。
2、电子电器设备
如空调、保鲜柜、冰箱、消毒柜、电视机、音响、电脑、打印机、复印 机、扫瞄仪、摄相机、照相机、饮水机、吸尘器、 机、 机等。
3、家具设施
如班台、桌子、椅子、书柜、保险柜等。
4、办公用具
如文件装订机、碎纸机、点(验)钞机等。
5、其他财产
如维修器具、消防器具、文体器材、刊物、字画、牌匾、以及其他设备 物品。
财产分类：
名称
土地、房屋及建筑物
运输设备
电子、电器设备
家具设施
办公用具
其他
三、工作内容
1、要对公司内使用和管理的固定资产进行全面清理和造册登记，并指定资 产管理员专人具体负责填报。
2、在清理登记工作中发现存在固定资产流失、 损失或被占用、 借用等问题， 要及时追回已流失或被占用、借用的固定资产。
3、公司会计核算和人事行政部对全司固定资产进行核对，并建立真实、标 准、统一的固定资产账目。
4、建立健全财产管理方法。
四、方法步骤
1、摸底清理统计阶段〔7 月 9 日—7 月 15 日〕。根据固定资产清理、登记 的统一要求，各部门要相应成立固定资产清理工作小组，指定部门财产 管理员，按时组织人员严格进行固定资产清理、统计，建立账目。认真、 如实、 标准填写?固定资产清查盘点表?，并在登记表上明确资产使用人、 责任人。
部门财产管理员为：市场部xxx、分公司总监办xxz、商 超部xxx、财务部xxz
⑴自查方法：各部门财产管理负责人安排本部门人员 50 元以上物品见物盘物。
⑵工作要求：第一，严格按照财产清查表填写。统一财产名称、规格型号、 购置时间等，具体可以参照?财产名称统一表?。
⑶上报时间： 各部门根据自查情况， 按要求填报?固定资产清查盘点表?及相 关表格，并于 7 月 16 日前报人事行政部。
2、核查阶段〔7 月 17 日—7 月 27 日〕根据各部门上报的固定资产摸底情况， 人事行政部和财务部进行核实，做到账实相符，不重不漏。如属于已报 废固定资产，经查属实后，要作销账处理，同时要建立“账销案存〞管 理制度。
⑴固定资产清查小组对各部门的自查结果进行实地核实。
⑵方法：实地盘查阶段主要分两个步骤。
第一步固定资产清查小组成员对各所属部门的资产进行技术推算盘点， 即根 据财务部门的资产账簿和部门自查的表格确认各部门所属的资产，并收 集财产相关资料，为实地盘查做准备。
第二步固定资产清查小组成员对各部门资产进行实地盘查， 要求仔细核对固定名称、结构或规格型号、坐落位置（管理员添加，仅选择）或使用部门、构建日起即投入使用日期、使用情况(正常使用、闲置、毁损、报废、封存、（两个方向的照片)、变动情况、数量、原值等情况。盘点过程要求部门财产清查负责人和财务部人员在场，清查盘点应及时把盘点的数量和质量情况扫码后如实填制固定资产清查盘点表，并由盘点组负责核查。
3、固定资产入账汇总整理阶段〔7 月 28 日—7 月 31 日〕。各固定资产清查小组将本次固定资产清查的结果，按照相关规定分门别类、分期分批地 进行汇总， 固定资产统一编号后， 录入电脑。 同时填写?公司固定资产汇 总表?，制定个人资产卡， 统一贴资产标签。 财务人员通过互聚资产管理软件对公司资产分公司总部、部门、员工个人三个局部进行登记、管理。
⑴财产编号方法为： sdcx-A1204-BM-CC 〔互聚公司—分类代号+年份〔后两位数〕 +月份〔两位〕 —部门—编号〕。
⑵资产标签位置标准：
4、资产处置阶段〔8 月 1 日— 8 月 7 日〕
针对本次清查出来的待报废固定资产进行鉴定、 处置。 具体方法参见行政管理制 度中的?财产管理制度?。
5、整改落实阶段〔8 月 8 日— 8 月 15 日〕
各部门要以本次固定资产清查为契机， 对在清查过程中发现的问题， 要分析原因， 制定整改措施，并限期进行整改，同时要找出固定资产管理中存在的薄弱环节， 完善相关的管理制度，进一步标准固定资产管理工作。
6、总结阶段〔8 月 16 日— 8 月 31 日〕
⑴固定资产清查小组认真总结本次固定资产清查工作的开展情况， 并针对清查工 作中暴露出来的固定资产管理问题，依据相关规定，建立和完善各类管理制度。
⑵固定资产清查小组对固定资产清查中新形成的资料，进行分类整理形成档案。
⑶固定资产清查小组对本次固定资产清查工作进行总结， 报固定资产清查工作领 导小组审阅后上报上级。
五、工作要求
1、加强领导。为了认真搞好这次固定资产清理登记工作，加强对固定资产
清理登记工作的领导，成立以 15名成员的清理登记固定资产的工作领导小组，
清查小组由 刘锐 负责具体工作。
登记小组成员： 人事行政部两人， 史先峰、孙玉芳、刘双双、杨艳娇、 唐莉芳， 财务部两人侯丹丹、 卢怡 ，
监督调度小组成员：彭茂才、陈刚。
2、落实责任。此次清理登记工作时间紧、任务重，各部门要充分认识开 展此项工作的重要性和必要性，积极配合固定资产清理登记工作组人员 的清查登记工作。各部门负责人为第一责任人，切实履行好责任人的职 责，认真抓好对本部门固定资产的监管工作。所有的固定资产账目进行 一次梳理，在各部门自行清查登记的根底上，财务部门对应账目进行核 对，并建立真实、标准、统一的固定资产账目；同时要研究一个对固定 资产进行有效管理的具体方法；清理登记固定资产的工作领导小组要对 清查登记工作进行全程监督，发现有违规违纪的按纪按规进行处理。
3、 要实事求是。但凡在清理登记阶段能主动揭露问题、如实填报情况、及时采取整改措施的， 对相关责任人员原那么上不追究责任。 对成心隐瞒、 不如实填报的，对有关责任人将严格责任追究，予以通报批评。
4、完善制度。通过本次固定资产清理登记工作，要克服清理不彻底、前清 后不清的情况出现。采取切实可行的整改措施，建立切实可行的工作机 制，在加快清理工作节奏的同时，加大内部管理力度，形成和完善长效 管理机制。
备注： 1 、各部门须清查人、部门负责人签字后上报人事行政部。
2、“财产编号？
3、财产名称：要描述具体，品牌电脑需填写型号(如:联想 A30-2296-12C(15'液晶)台式)，组装电 脑需填写显示器品牌。
4 、使用状况：按在用、未使用、不需用、毁损不能用、其他填列。
5 、如不知某资产单价、购置日期， “金额〞“购置日期〞栏可不填。
6 、使用人：如果资产为多人使用，填其中一人姓名，后加等。
附表
固定资产清查盘点字段
